Стоит ли соглашаться, если китайский производитель просит заказчика отправить платеж на банковский счет в другой юрисдикции, такой как Гонконг или Сингапур? Скорее всего, нет, предупреждает Arlo Kipfer, адвокат юридической компании Harris Bricken, специализирующейся на сопровождении бизнеса в КНР.

При работе с клиентами, которые заказывают производство продукции в Китае (или в других ведущих странах-производителях, таких как Тайвань, Таиланд, Мексика, Польша, Вьетнам, Индия и т. д.), юристы Harris Bricken, специализирующиеся на международных производственных контрактах, разрабатывают соглашения о защите интеллектуальной собственности клиентов и другой конфиденциальной информации.

Другим приоритетом является снижение рисков, которые регулярно возникают в отношениях с поставщиками продукции. Одним из чрезвычайно распространенных примеров является ситуация, когда китайская, тайваньская или вьетнамская фабрика просит клиента провести оплату через банк за пределами своей юрисдикции – часто в Сингапуре или Гонконге. По возможности этого следует избегать по следующим причинам:

1. Такие действия могут расцениваться как содействие производителю в уклонении от уплаты налогов, что может привести к невыполнению контракта. Если китайский поставщик получает платеж на банковский счет своей компании в Китае, ему необходимо будет указать данную сумму в качестве дохода в налоговых и прочих финансовых документах.

Поэтому нередко поставщики направляют часть платежей в Гонконг, а затем по мере необходимости используют эти средства для оплаты по собственным счетам в Китае.  Таким образом, офшорные платежи не приводят к росту их налоговых обязательств. Это относится и к производителям из многих других стран.

2. Если оплата китайскому, вьетнамскому или тайваньскому производителю производится через его банковский счет в Гонконге, в реальности почти наверняка деньги поступят гонконгской компании, связанной с данным производителем, а не производителю непосредственно. Как результат, производитель может заявить, что никогда не получал платежей от заказчика по вине последнего.

Юристы Harris Bricken часто сталкиваются с ситуацией, когда контейнер прибывает в назначенный клиентом порт, после чего покупатель выплачивает полную стоимость на банковский счет за пределами Китая. Однако китайский поставщик внезапно утверждает, что он не получал остаток суммы за поставку.

Как правило, контейнер застревает в порту, а отправитель отказывается предоставлять заказчику документы на товар до выплаты остатка суммы на банковский счет в КНР.

Другой вариант: иностранная компания подает в суд на своего китайского поставщика за некачественный продукт, а поставщик предъявляет встречный иск об оплате, утверждая, что никаких денег ему не перечисляли.

3. Чтобы уберечься от подобного мошенничества стоит иметь наработанную процедуру проверки связи банковского счета с поставщиком в случае, когда постоянный китайский партнер внезапно меняет привычные реквизиты банковского счета для оплаты.

В практике Harris Bricken юристы, сопровождающие международные производственные контракты, ежедневно работают с клиентами, чтобы те не стали невольными сообщниками уклонения от уплаты налогов, выбросив деньги на ветер. Для этого используют следующие методы:

  • в контракте предусматривается, что поставщик получает платежи заказчика только на банковский счет своей фактической компании;
  • отслеживается точное соответствие китайскому названию реквизитов банковского счета, предоставляемого компанией поставщика;
  • разрабатываются процедуры подтверждения изменений банковского счета для оплаты услуг поставщика продукта.

Из приведенных примеров становится понятно, почему в международных контрактах на поставку продукции нужно четко прописывать, что платежные обязательства заказчика относятся к фактическому производителю из Китая, а не к какой-либо связанной или не связанной с ним организации из Гонконга или Сингапура. Возможно, придется даже столкнуться с сильным сопротивлением поставщика по этому поводу, но в данном вопросе будет благоразумно проявить твердость.

Мы также помогаем предпринимателям избежать различных подводных камней при выстраивании бизнеса с Китаем.

По материалам harrisbricken.com